OLB Vorabpauschale & Werpapierabrechnung
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Dear Portfolio Performance Team,
Thank you for your great project.
This year I face for the first time a "Vorabpauschale". Here are two PDFs, that represent this transaction.
I am not entirely sure if I understand the concept correctly. My interpretation: I need to pay immediate taxes an virtual profit I made with my fonds during the previous year regardless if I sold them and capitalized this profit. The taxes respecting free amount are listed in the "Vorabpauschale" pdf. These taxes are paid from the funds, i.e. they are partly sold automatically to pay the taxes. One example of this selling is given in the "Wertpapierabrechnung". The reference account is net zero. I did not need to pay for these taxes with external money.
Could you confirm if this is correct? If so, my intepretation of the handling of Porftolio Performance with these files, is to generate taxes from the "Vorabpauschale" and balance them with a sell of the fund indicated from the "Wertpapierabrechnung".
Here we go: Vorabpauschale. One document with three pages for three different funds:
PDFBox Version: 1.8.17
Portfolio Performance Version: 0.68.1
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Oldenburg, 06.03.2024
Es betreut Sie:
Ihr OLB Team
Postfach 26 05, 26016 Oldenburg 26121 Oldenburg
Tel.: 0441 221 2210
mail@olb.de
lGwMmWX LlTmrJF
AtRSSV-pKcMv-IDD. 61
59780 lnjzZqT
Depotinhaber aWktzmZ oPIzfjb Seite 1 von 3
Depotnummer 9654432217 Ausführung 06.03.2024
VORABPAUSCHALE
ISIN (WKN) Fondname Stück/ Nominale
DE000A0H0785 (A0H078) iS.EO G.B.C.1.5-10.5y.U.ETF DE Inhaber-Anteile 26,634225
Vorabpauschale pro Stück 1,257654000 EUR
Zahltag 02.01.2024
Ex-Tag 02.01.2024
Kapitalertragsteuer: 8,36 EUR
Solidaritätszuschlag: 0,45 EUR
Summe Steuern 8,81 EUR
Vorabpauschale gem. § 18 InvStG 33,42 EUR
Abzüglich Teilfreistellung 0,00 EUR
Vorabpauschale mit Teilfreistellung 33,42 EUR
Kapitalertragsteuerpflichtiger Kapitalertrag 33,42 EUR
Bemessungsgrundlage für Kapitalertragsteuer 0,00 EUR
Bei unterjährigen Anschaffungen im Vorjahr vermindert sich die Vorabpauschale um ein Zwölftel für jeden Monat
Die Teilfreistellung ist abhängig von der Art des Fonds und kann 0%, 15%, 30%, 60% oder 80% betragen.
Die Abweichung zwischen dem kapitalertragsteuerpflichtigen Kapitalertrag und der Bemessungsgrundlage für Kapitalertragsteuer kommt
durch Verrechnungen mit Verlusten, Freistellung / NV Bescheinigung und anrechenbarer Quellensteuer zustande.
Die angefallenen Steuern werden am 05.03.2024 von Ihrem Konto DE1234567890 eingezogen.
Es ist möglich, dass zur Deckung der Steuerbelastung eine Verkaufsorder in der oben angegebenen ISIN (WKN) abgerechnet wird.
Dieses Dokument wurde maschinell erstellt und wird nicht unterschrieben.
FNZ
Oldenburgische Landesbank AG | Stau 15/17 | 26122 Oldenburg
Vorsitzender des Aufsichtsrates: Axel Bartsch | Vorstand: Stefan Barth, Vorsitzender | Marc Ampaw | Aytac Aydin | Chris Eggert | Giacomo Petrobelli | Dr. Rainer Polster
Sitz der Gesellschaft: Oldenburg (Oldb) Registergericht: Oldenburg (Oldb) HR-Nummer: HRB 3003
Informationen zur Nutzung Ihrer Daten erhalten Sie auf www.olb.de/dsgvo und in jeder OLB-Filiale. Auf Wunsch schicken wir die Informationen auch gerne per Post zu.
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GsYhegN oPPJoUY
uGWNsH-kKVjD-pBo. 62
60325 MiugxwD
Depotinhaber RhtjVQB gKGvmqi Seite 2 von 3
Depotnummer 6778557081 Ausführung 06.03.2024
VORABPAUSCHALE
ISIN (WKN) Fondname Stück/ Nominale
IE00B4L5Y983 (A0RPWH) iShsIII-Core MSCI World U.ETF Registered Shs USD (Acc)o.N. 210,496570
Vorabpauschale pro Stück 1,237003210 EUR
Zahltag 02.01.2024
Ex-Tag 02.01.2024
Kapitalertragsteuer: 45,56 EUR
Solidaritätszuschlag: 2,50 EUR
Summe Steuern 48,06 EUR
Vorabpauschale gem. § 18 InvStG 260,38 EUR
Abzüglich Teilfreistellung 78,13 EUR
Vorabpauschale mit Teilfreistellung 182,25 EUR
Kapitalertragsteuerpflichtiger Kapitalertrag 182,25 EUR
Bemessungsgrundlage für Kapitalertragsteuer 0,00 EUR
Bei unterjährigen Anschaffungen im Vorjahr vermindert sich die Vorabpauschale um ein Zwölftel für jeden Monat
Die Teilfreistellung ist abhängig von der Art des Fonds und kann 0%, 15%, 30%, 60% oder 80% betragen.
Die Abweichung zwischen dem kapitalertragsteuerpflichtigen Kapitalertrag und der Bemessungsgrundlage für Kapitalertragsteuer kommt
durch Verrechnungen mit Verlusten, Freistellung / NV Bescheinigung und anrechenbarer Quellensteuer zustande.
Die angefallenen Steuern werden am 05.03.2024 von Ihrem Konto DE1234567890 eingezogen.
Es ist möglich, dass zur Deckung der Steuerbelastung eine Verkaufsorder in der oben angegebenen ISIN (WKN) abgerechnet wird.
Dieses Dokument wurde maschinell erstellt und wird nicht unterschrieben.
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Oldenburgische Landesbank AG | Stau 15/17 | 26122 Oldenburg
Vorsitzender des Aufsichtsrates: Axel Bartsch | Vorstand: Stefan Barth, Vorsitzender | Marc Ampaw | Aytac Aydin | Chris Eggert | Giacomo Petrobelli | Dr. Rainer Polster
Sitz der Gesellschaft: Oldenburg (Oldb) Registergericht: Oldenburg (Oldb) HR-Nummer: HRB 3003
Informationen zur Nutzung Ihrer Daten erhalten Sie auf www.olb.de/dsgvo und in jeder OLB-Filiale. Auf Wunsch schicken wir die Informationen auch gerne per Post zu.
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xclmZFw nesjOyo
nsJDxj-BtyOS-nZf. 55
29104 VJLTOCd
Depotinhaber lvvUutm YkcDlXe Seite 3 von 3
Depotnummer 7346746860 Ausführung 06.03.2024
VORABPAUSCHALE
ISIN (WKN) Fondname Stück/ Nominale
LU1861134382 (A2JSDA) AIS-AM.WORLD SRI PAB Act.Nom. UCITS ETF DR (C)o.N. 255,212216
Vorabpauschale pro Stück 1,301279280 EUR
Zahltag 02.01.2024
Ex-Tag 02.01.2024
Vorabpauschale gem. § 18 InvStG 260,11 EUR
Abzüglich Teilfreistellung 78,01 EUR
Vorabpauschale mit Teilfreistellung 182,10 EUR
Kapitalertragsteuerpflichtiger Kapitalertrag 182,10 EUR
Bemessungsgrundlage für Kapitalertragsteuer 153,71 EUR
Bei unterjährigen Anschaffungen im Vorjahr vermindert sich die Vorabpauschale um ein Zwölftel für jeden Monat
Die Teilfreistellung ist abhängig von der Art des Fonds und kann 0%, 15%, 30%, 60% oder 80% betragen.
Die Abweichung zwischen dem kapitalertragsteuerpflichtigen Kapitalertrag und der Bemessungsgrundlage für Kapitalertragsteuer kommt
durch Verrechnungen mit Verlusten, Freistellung / NV Bescheinigung und anrechenbarer Quellensteuer zustande.
Dieses Dokument wurde maschinell erstellt und wird nicht unterschrieben.
FNZ
Oldenburgische Landesbank AG | Stau 15/17 | 26122 Oldenburg
Vorsitzender des Aufsichtsrates: Axel Bartsch | Vorstand: Stefan Barth, Vorsitzender | Marc Ampaw | Aytac Aydin | Chris Eggert | Giacomo Petrobelli | Dr. Rainer Polster
Sitz der Gesellschaft: Oldenburg (Oldb) Registergericht: Oldenburg (Oldb) HR-Nummer: HRB 3003
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PDFBox Version: 1.8.17
Portfolio Performance Version: 0.68.1
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Oldenburg, 02.03.2024
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Ihr OLB Team
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XUIDMjE ObgjlJX
lajwDi-TQiQn-Ome. 39
11191 KksTsUG
Depotinhaber ScSPsKN rvHWpGM Seite 1 von 1
Depotnummer 7013627173 Ausführung 29.02.2024
Orderreferenz 2194170
Handelsreferenz 2105670
WERTPAPIERABRECHNUNG
Verkauf: iS.EO G.B.C.1.5-10.5y.U.ETF DE Inhaber-Anteile
Produktgruppe: ETF
Handels- / Ausführungsplatz: Festpreisgeschäft
Beratungsfreies Geschäft
ISIN (WKN) Stück/ Nominale Kurswert Währung Bruttobetrag
DE000A0H0785 (A0H078) 0,082053 107,3700 EUR 8,81 EUR
Ausmachender Betrag: 8,81 EUR
Verrechnungskonto Valuta
DE1234567890000 05.03.2024
Verwahrart Girosammelverwahrung
Bitte beachten Sie folgende Hinweise:
Dieses Dokument wurde maschinell erstellt und wird nicht unterschrieben.
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Oldenburgische Landesbank AG | Stau 15/17 | 26122 Oldenburg
Vorsitzender des Aufsichtsrates: Axel Bartsch | Vorstand: Stefan Barth, Vorsitzender | Marc Ampaw | Aytac Aydin | Chris Eggert | Giacomo Petrobelli | Dr. Rainer Polster
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Hello @somehowdifferent
i have a question. The last one....
VORABPAUSCHALE
ISIN (WKN) Fondname Stück/ Nominale
LU1861134382 (A2JSDA) AIS-AM.WORLD SRI PAB Act.Nom. UCITS ETF DR (C)o.N. 255,212216
Vorabpauschale pro Stück 1,301279280 EUR
Zahltag 02.01.2024
Ex-Tag 02.01.2024
Vorabpauschale gem. § 18 InvStG 260,11 EUR
Abzüglich Teilfreistellung 78,01 EUR
Vorabpauschale mit Teilfreistellung 182,10 EUR
Kapitalertragsteuerpflichtiger Kapitalertrag 182,10 EUR
Bemessungsgrundlage für Kapitalertragsteuer 153,71 EUR
Bei unterjährigen Anschaffungen im Vorjahr vermindert sich die Vorabpauschale um ein Zwölftel für jeden Monat
Die Teilfreistellung ist abhängig von der Art des Fonds und kann 0%, 15%, 30%, 60% oder 80% betragen.
How many taxes did you pay for this ?
Regards
Alex
Hi Alex,
I have a hard time understanding this Vorabpauschale in conjunction with a forced fund transfer and the marginal overview provided by the bank.
I conclude I did not pay taxes for this last page/this particular fund. Because it has been force sold to another fund by the issuer on january 18th, 2024. with profit and taxes. This document here was issued on march 6th, 2024 but refers to early january.
With the funds on page one and two it's different. They are still in my depot. Hence Vorabpauschale is still valid in march 2024 for them.
Makes sense?
Best
somehow.
Does it make sense?